年賺75萬迪拉姆以內0稅? 迪拜公司最新「免稅」紅利與5%的VAT詳解

很多人告訴你迪拜是「免稅天堂」,但很少人敢說出新稅制下的全部真相。 從2023 年起,迪拜的公司利潤確實開始徵稅了! 別擔心,對於想來迪拜大展拳腳的中小企業老闆來說,這依然是全球最友好的稅務環境之一。

我們將用最直白的話語,幫你理清2025 年最新的稅務規則。

01公司賺了錢,要交多少稅? 9%的稅率門檻在哪裡?

這是老闆們最關心的事。 迪拜從2023年開始對公司淨利潤徵稅。

核心規則是:

年淨利潤 ≤ 37.5 萬迪拉姆:

0% 企業所得稅

完全免稅

年淨利潤 > 37.5 萬迪拉姆:

超過的部分按 9% 徵稅

舉個例子:

你的公司一年賺了50萬迪拉姆淨利潤。

前面 37.5 萬迪拉姆:免稅

超出的12.5 萬迪拉姆:

按9%交稅,即 11.250 迪拉姆

相當於總利潤的實際稅率只有2.25%,負擔極輕

自由區公司特殊優惠

在迪拜合格的自由區註冊的公司(如 JAFZA, DMCC等),如果滿足特定條件,其合格收入可享受 0% 所得稅稅率。 核心條件:

業務主要針對海外客戶或自由區內交易。

必須維持足夠的實質內容(真實的辦公室、員工和運營活動),不能只是個空殼。

非合格收入:如果你的收入被認定為非合格收入,且超過總收入的5%或500萬迪拉姆(取較低者),則需繳納9%的企業所得稅。

02增值稅 買賣商品和服務多出的5%

增值稅自2018年起引入,標準稅率為 5%。

誰必須註冊 VAT?

如果公司過去12個月的銷售額(應稅供應和進口總值)超過375.000迪拉姆,必須強制註冊。

VAT 運作機制:

你賣貨收5%(銷項稅),買貨付5%(進項稅)。

關鍵:

你可以用你的進項稅來抵扣你的銷項稅,最終只需將差額交給稅務局。

哪些是0%稅率或免稅?

零稅率:

貨物出口到國外、國際運輸、特定教育服務和醫療服務。 可以抵扣進項稅。

免稅:

本地住宅租賃、金融服務、未開發土地。 不可以抵扣進項稅。

03其他幾項你可能碰到的稅費

1、特別商品稅

針對香菸、電子煙(100% 稅率)、功能飲料(100% 稅率)和碳酸/高糖飲料(50% 稅率)的生產或進口商。

2、進口關稅

大多數商品從國外進貨到迪拜,僅需交貨值5%的關稅。

3、市政費

租客可能需支付年租金5%的市政費,以及住酒店時賬單上的5%-10%額外費用。

04迪拜不征什麼稅?

這是給個人的「巨額」紅利!

迪拜保留了以下對個人和財富的巨大吸引力:

沒有個人所得稅:你的工資、獎金收入,全部歸自己。

沒有股東分紅稅:公司利潤分給股東,0 分紅稅。

沒有資本利得稅:買賣公司股權、房產的增值部分,目前不徵稅。 沒有遺產稅

05給老闆們的三點實用建議

1、選對開業地點客戶主要在中東本地,選Mainland;客戶都在海外,優先選合格自由區利用0%所得稅政策。

2、財務規矩要立好即使稅率低或為零,也必須記賬、維護清晰的交易記錄,並按要求開具有稅號的發票。

3、關注未來小變化留意稅務申報和退稅流程的優化,提前做好規劃。

卓信企業提供國內外公司註冊、銀行開戶、年審報稅、代理記賬、商標註冊、ODI境外投資備案等代理代辦服務,如果您有這方面業務辦理需求,歡迎隨時諮詢我司在線客服!