年赚75万迪拉姆以内0税?迪拜公司最新“免税”红利与5%的VAT详解

很多人告诉你迪拜是“免税天堂”，但很少人敢说出新税制下的全部真相。从2023 年起，迪拜的公司利润确实开始征税了!别担心，对于想来迪拜大展拳脚的中小企业老板来说，这依然是全球最友好的税务环境之一。

我们将用最直白的话语，帮你理清2025 年最新的税务规则。

01公司赚了钱，要交多少税?9%的税率门槛在哪里?

这是老板们最关心的事。迪拜从2023年开始对公司净利润征税。

核心规则是：

年净利润 ≤ 37.5 万迪拉姆：

0% 企业所得税

完全免税

年净利润 > 37.5 万迪拉姆：

超过的部分按 9% 征税

举个例子：

你的公司一年赚了50万迪拉姆净利润。

前面 37.5 万迪拉姆：免税

超出的12.5 万迪拉姆：

按9%交税，即 11.250 迪拉姆

相当于总利润的实际税率只有2.25%，负担极轻

自由区公司特殊优惠

在迪拜合格的自由区注册的公司(如 JAFZA, DMCC等)，如果满足特定条件，其合格收入可享受 0% 所得税税率。核心条件：

业务主要针对海外客户或自由区内交易。

必须维持足够的实质内容(真实的办公室、员工和运营活动)，不能只是个空壳。

非合格收入：如果你的收入被认定为非合格收入，且超过总收入的5%或500万迪拉姆(取较低者)，则需缴纳9%的企业所得税。

02增值税 买卖商品和服务多出的5%

增值税自2018年起引入，标准税率为 5%。

谁必须注册 VAT?

如果公司过去12个月的销售额(应税供应和进口总值)超过375.000迪拉姆，必须强制注册。

VAT 运作机制：

你卖货收5%(销项税)，买货付5%(进项税)。

关键：

你可以用你的进项税来抵扣你的销项税，最终只需将差额交给税务局。

哪些是0%税率或免税?

零税率：

货物出口到国外、国际运输、特定教育服务和医疗服务。可以抵扣进项税。

免税：

本地住宅租赁、金融服务、未开发土地。不可以抵扣进项税。

03其他几项你可能碰到的税费

1、特别商品税

针对香烟、电子烟(100% 税率)、功能饮料(100% 税率)和碳酸/高糖饮料(50% 税率)的生产或进口商。

2、进口关税

大多数商品从国外进货到迪拜，仅需交货值5%的关税。

3、市政费

租客可能需支付年租金5%的市政费，以及住酒店时账单上的5%-10%额外费用。

04迪拜不征什么税?

这是给个人的“巨额”红利!

迪拜保留了以下对个人和财富的巨大吸引力：

没有个人所得税：你的工资、奖金收入，全部归自己。

没有股东分红税：公司利润分给股东，0 分红税。

没有资本利得税：买卖公司股权、房产的增值部分，目前不征税。没有遗产税

05给老板们的三点实用建议

1、选对开业地点客户主要在中东本地，选Mainland;客户都在海外，优先选合格自由区利用0%所得税政策。

2、财务规矩要立好即使税率低或为零，也必须记账、维护清晰的交易记录，并按要求开具有税号的发票。

3、关注未来小变化留意税务申报和退税流程的优化，提前做好规划。

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